关于湘西高新区2020年预算执行和2021年财政预算（草案）的报告

2021年是全面贯彻落实党的十九大，十九届五中全会精神重要之年，是实施十四五规划开启之年，湘西高新区始终以创建国家级高新区为抓手，围绕州府新城产业新区发展战略，认真落实州委、州政府重要决策部署，始终将高新区发展和建设放在第一位，在发展中促民生，在建设中护民生。坚持从严从紧编制预算，加快预算执行进度，有效盘活财政存量资金，继续优化财政支出结构，大规模向重点项目和重点产业发展倾斜，进一步完善优化园区基础设施建设，严格压减一般性支出，加大对地方政府债务风险防范的力度，全面实施预算绩效管理，促进我区2021年经济持续健康发展和社会大局稳定。

根据州委、州政府的总体部署和湘西高新区2021年工作计划安排，2021年湘西高新区财政预算（草案）作如下安排：

一、2020年1-12月财政预算执行情况

（一）公共财政收支完成情况

2020年湘西高新区公共财政总收入完成84889万元，比上年同期减少8702万元，同比下降9.3%。全区地方一般预算收入完成54396万元，比上年同期减少3184万元，同比下降5.53%；上划中央税收完成24159万元，比上年同期减少4835万元，同比下降16.68%；上划省级税收完成5964万元，比上年同期减少1036万元，同比下降14.8%；上划市州级收入370万元，比上年同期增加353万元，增长2076.47%。

2020年公共财政支出累计完成67393万元，比上年同期减少3571万元，下降5.03%。

（二）政府性基金收支情况

2020年政府性基金收入完成67267万元，比上年同期增加831万元，增长1.25%；政府性基金支出完成146080万元，比上年同期增加66964万元，增长84.64%。

二、2021年湘西高新区政府预算（草案）

（一）2021年湘西高新区公共财政预算收支编制情况

1.收入预算

(1) 湘西高新区一般公共财政预算收入95126万元，比上年调整预算数88080万元增加7046万元，增长8%。其中地方收入为58234万元，比上年调整预算数53586万元，增加4648万元，增长8.67%；上划中央收入29640万元，比上年调整预算数27712万元增加1928万元，增长6.96%；上划省级收入7252万元，比上年调整预算数6782万元增加470万元，增长6.94%。

一般公共财政预算收入分部门情况：税务部门收入预算80979万元，比上年调整预算数75000万元增加5979万元，增长7.97%； 财政部门收入预算14147万元，比上年调整预算数13080万元增加1067万元，增长8.16%。

     (2)上级补助收入4676万元,其中：返还性收入1508万元，一般性转移支付收入3168万元。

 (3)一般公共预算可用财力。当年地方一般公共预算收入58234万元，加上上级补助收入4676万元，减去上解上级支出984万元，当年可用财力为61926万元。

2.支出预算

2021年，湘西高新区安排公共财政预算支出61926万元，比上年63480万元减少1554万元，下降2.45%。各支出科目情况为：①一般公共服务支出8551万元，比上年8610万元减少59万元，下降0.69%；②国防支出9万元，比上年10万元减少1万元，下降10%；③公共安全支出846万元，比上年1167万元减少321万元，下降27.51%，主要是公安分局智能交通建设统筹到管委会办公室智慧办；④教育支出5308万元，比上年4443万元增加865万元，增长19.47%；⑤科学技术支出8700万元，比上年2415万元增加6285万元，增长260.25%，主要是开发区增加科技经费投入，创建国家级高新区；⑥文化旅游体育与传媒支出1400万元，比上年1340万元增加60万元，增长4.48%；⑦社会保障和就业支出1500万元，比上年1417万元增加83万元，增长5.86%；⑧卫生健康支出1657万元，比上年1447万元增加210万元，增长14.51%；⑨节能环保支出2259万元，比上年2170万元增加89万元，增长4.1%；⑩城乡社区支出11876万元，比上年8985万元增加2891万元，增长32.18%，主要是园区市政公共设施建设增加；⑪农林水支出1383万元，比上年1096万元增加287万元，增长26.19%；⑫资源勘探信息等支出472万元，比上年5769万元减少5297万元，下降91.82%，主要原因是支持园区企业科技发展，兑现企业优惠政策主要在科学技术支出中列支；⑬金融支出5万元，与上年持平；⑭自然资源海洋气象等支出1685万元，比上年1227万元增加458万元，增长37.33%，主要是土地储备支出增加；⑮住房保障支出5409万元，比上年4403万元增加1006万元，增加22.85%，主要原因是安排棚户区改造及公租房管理、建设及维护；⑯灾害防治及应急管理支出190万元，比上年150万元增加40万元，增长26.67%；⑰预备费1800万元，是根据《预算法》确定的总支出的3%以下安排，与上年持平；⑱债务付息5454万元，比上年13938万元减少8484万元，下降60.87%，主要原因为：地方政府债务风险基金安排18012万元，是在政府性基金科目中列支。⑲其他支出3422万元，其中：工资预留经费422万元，项目预留经费3000万元。

3.公共预算收支平衡情况

当年地方一般公共财政收入58234万元，加上上级补助收入4676万元，减上解上级支出984万元，再减去2021年一般公共预算支出61926万元，结余为零，实现当年预算收支平衡。

（二）2021年湘西高新区政府性基金预算收支编制情况

1.政府性基金收入预算

政府性基金收支预算按专款专用原则编制。2021年政府性基金收入安排：2021年高新区政府性基金收入65091万元，其中：国有土地使用权出让收入58636万元，国有土地收益基金收入3500万元，农业土地开发资金收入1500万元（其中上解部分450万元），城市基础设施配套费收入1455万元。

2.政府性基金支出预算

2021年高新区政府性基金支出安排65091万元，其中上解上级支出450万元，实际基金支出总计64641万元。各科目支出情况：一是国有土地使用权出让收入安排的支出54356万元：（1）土地开发支出7000万元，主要用于土地储备支出；（2）城市建设支出47356万元，主要用于:①地方政府债务风险基金18012万元、②双河文教卫新区PPP项目14000万元、③美丽湘西及安置区建设400万元、④土地储备中心还本付息2650万元、⑤土地储备4250万元、⑥优惠政策兑现2044万元、⑦注册资本金5000万元、⑧公共基础设施建设1000万元。二是国有土地收益基金支出3500万元，主要用于土地储备支出。三是农业土地开发资金支出1050万元，主要是用于土地储备。四是城市基础设施配套费安排的支出1455万元,用于公用事业中心城市配套建设。五是债务付息支出4280万元，用于地方政府债券付息。

3.政府性基金收支平衡情况

2021年政府性基金收入65091万元，减去上解省级农业土地开发资金450万元，实际政府性基金收入64641万元，再减去2021年政府性基金支出64641万元，结余为零，实现政府性基金当年收支平衡。

（三）2021年湘西高新区国有资本经营预算收支编制情况

1.国有资本经营收入预算：国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制。2021年高新区国有资本经营预算收入1300万元。

2.国有资本经营支出预算：2021年高新区国有资本经营预算支出安排1300万元。

3.国有资本经营预算收支平衡情况：2021年国有资本经营预算收入1300万元，减2021年国有资本经营预算支出1300万元，结余为零，实现当年国有资本经营预算收支平衡。

三、2021年湘西高新区财政预算工作措施

（一）以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢发展理念。继续支持打好三大攻坚战。2021年区财政坚持以防范化解政府性债务风险为首要任务，全年积极争取省、州新增政府性债券，特别是大量争取专项债券和债券再融资的力度，严格控制控制地方政府隐性债务，有效化解财政金融风险。

（二）以承接产业转移为目标，加快产业发展支持力度。湘西高新区要创建国家级高新区，需要经济总量的支撑。做大经济总量，高新产业要“挑大梁”。财政聚焦产业突出短板和薄弱环节，大力支持电子信息等高新企业发展，充分利用财政职能，全力支持我区民营经济和中小企业发展。

（三）完善园区基础设施建设，增强经济发展后劲。 我区进一步释放房地产拉动经济潜力，继续立足培育发展园区第三产业市场，着力促进开发区内消费，扩大投资，发挥好投资对经济增长的支撑作用。

（四）加强保障和改善民生，增强园区居民幸福感。充分公共财政职能，坚持经济发展和改善民生相协调，积极促进就业和创业，支持发展园区三所优质教育，提高社会保障水平，丰富园区文化生活，让园区居民有更多的获得感和幸福感。

（五）提升财政效能管理。全面实施预算绩效管理，夯实预算执行管理基础峰回路转，加强完善国有资产管理，强化会计管理，狠抓财务制度建设和执行力，切实管好用好政府资金和政府资产。

（六）以深化财税改革，释放发展活力。改革是发展的动力源泉。财税部门充分利用财税体制改革契机，完善园区税收征管新制度，重点进一步突破税收征管变化带来的问题。财政要担起可持续发展责任，强化工作措施，增强财政运行稳定性和风险防控有效性。