湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价报告-湘西高新技术产业开发区

湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价报告

来源:区财政局 作者: 发布时间:2020-11-15 12:55:00 字体大小:

为加强财政资金管理,强化支出责任,提高财政资金的使用效益,根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔2020〕10号)、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发〔2019〕10号)、《湘西经济开发区财政局关于开展2019年度区本级财政资金绩效自评工作的通知》等文件的要求,本单位运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法,在收集、汇总、整理、分析相关资料及实地调研核查的基础上,对经开区本级财政预算安排的湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金进行绩效自评,本次评价遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则,现将绩效自评情况报告如下:

一、项目基本情况

(一)项目单位基本情况

湖南湘西经济开发区是湘西州委、州政府直接管理的省级开发区。单位机构类型为事业单位,统一社会信用代码为124331007722867829,2011年3月,开发区作为州内“8+1”体制正式运行,并建立了一级财政。州直10个部门同时授权开发区以“二号公章”形式,根据州编办文件,作为开发区内设机构行使州级经济管理权限。2019年度水务公司补贴专项资金项目由其内设机构湘西经济开发区城市公用事业中心负责实施。

湘西经济开发区城市公用事业中心为全额拨款事业单位,单位法定代表人王平,开办资金100万元,统一社会信用代码:12433100352867038L。单位宗旨和业务范围:负责宣传贯彻执行党和国家的有关城市法律、法规、规章和政策;负责辖区城市功能服务、环境卫生、园林绿化建设及行政事务工作;负责辖区市政公用设施(道路、绿地、公园、广场、垃圾场站等)、环境卫生基础设施的建设、维修、养护;负责城市道路环境卫生清扫保洁及城市垃圾和渣土的收集、清运;负责市容市貌(城市建筑物、沿街标志、灯光、道路照明)的监督事务工作;负责城市路标、排水、防洪等设施的协调、养护、维修。

(二)项目概况

湖南湘西经济开发区位于吉首市与凤凰县交界处,是州府吉首市城市总体规划的重要组成部分,总规划面积12.02平方公里,辖区内有六个社区。为了实现建设国内外知名生态文化公园目标,一要打造良好的生态环境,把绿色作为城市的底色,形成了沿河风光带、生态公园、周边山体绿化多位一体的绿化格局。绿化核心区7.12平方公里,森林覆盖率74.06%。建成绿地率39.92%,绿地覆盖率41.87%,公共绿地面积40万平方米,人均公园绿地面积17.76㎡/人,预估每年绿化养护用水量达5万吨,约计人民币24.75万元。二要保持经济开发区园内环境干净整洁,大力发展城市环卫事业。经开区卫生区域总面积1,966,756.98㎡,其中核心区道路696,413.18㎡,其他道路121,732.56㎡,道路绿化及沿河风光带241,981.94㎡,民族文化广场116,106.3㎡,社区790,523.00㎡。日常机械冲洗主要是核心区道路和其他道路,社区以主道路为主,每年用水量预估为8万吨,约计人民币39.6万元。三要高质量标准化推进“厕所革命”,解决居民和游客上厕所难的问题,助力经开区全域旅游。目前开发区公厕分布主要以沿河风光带和民族文化广场为主,合计19座,预估年用水量1.3万吨,约人民币6.8万元。每年绿化、环卫及旅游厕所预估合计用水14吨多,约人民币70多万元,另每年还需消防等市政公益用水。为确保湘西经开区市政公益用水,优化美化园区环境, 2019年湘西经开区财政安排区城市公用事业中心水务公司补贴专项资金60万元,用于吉凤水务公司2019年度因湘西经济开发区绿化、环境卫生、消防等市政公益用水补贴,项目资金已全额拨付至湘西自治州吉凤水务有限责任公司(以下简称“吉凤水务公司”),市政公益用水费若有不足再由吉凤水务公司自行负担。

(三)项目绩效目标

区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效目标为:有效保障湘西经开区园区绿化、环境卫生、消防等市政公益用水供给,主要为保障以下各项用水:1.经济开发区全域花草树木等绿化养护。2.沿河风光带、民族文化广场及社区环境卫生,日常机械冲洗主要核心区道路、其他道路及社区。3.保证园区19座旅游厕所干净清洁,定期维护。 4.保障湘西经开区消防安全用水。

通过有效保障湘西经开区市政公益用水,从而促进消防安全,优化美化园区环境,改善园区人居生态环境,打造以“州府新城”相匹配的环境优美、设施配套、生活富裕、人民安居乐业的城市环境品质,切实提高人民群众的获得感、幸福感,为经济社会持续健康发展和精准扶贫打下扎实基础。

二、项目资金使用及管理情况

(一)项目资金安排落实、总投入等情况分析

(1)资金到位情况:根据湖南湘西经济开发区财政局《湖南湘西经济开发区财政局关于2019年湘西经济开发区部门预算批复的函》(经开发财发〔2019〕5号)预算安排湘西经开区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金60万元,用于吉凤水务公司2019年度因湘西经济开发区绿化、环境卫生、消防等市政公益用水补贴。资金已于2019年12月12日由区财政局财政零余额账户全额拨付至吉凤水务公司,项目资金到位率为100%。

(二)项目资金实际使用情况分析

因湘西经济开发区园区绿化、环境卫生、消防等市政公益用水,2019年度湘西经开区财政预算安排湘西经开区城市公用事业中心水务公司补贴60万元,吉凤水务公司已全部用于支付吉首八月湖水资源开发有限责任公司水费,资金使用率100%。

(三)项目资金管理情况分析

 为合理、有效、规范使用专项资金,完善专项资金管理流程,确保财政性资金的安全合理使用,湘西经济开发区制定了《湖南湘西经济开发区财政专项资金管理办法》,并按照专项资金使用管理办法使用专项资金,做到专款专用。项目资金纳入国库集中支付管理,每笔开支先有计划申报,经批准后实施,报账时签字手续齐全,程序规范。款项支付一律由国库集中支付,杜绝弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生,财务上按照相关会计制度规定进行会计核算和账务处理。

三、项目组织实施情况

(一)项目组织情况

吉凤水务公司能及时有效建设、维修、更换相关供水管网及设施,有效保障了湘西经开区绿化、环境卫生、消防等市政公益用水,园区的环境得到极大的改善,美丽园区建设已见成效,具体为:

1、绿化方面,已规划建设吉凤生态公园、两河广场、滨江广场、两河风光带、景观坝、景观桥建设。以创建森林城市为目标,建设了一批园林式单位、园林式工厂。在全区大面积实施“区花”种植,核心区7.12平方公里,森林覆盖率74.06%。建成绿地率39.92%,绿地覆盖率41.87%,公共绿地面积40万平方米,人均公园绿地面积17.76㎡/人,成为全州绿化生态和森林城市建设的佼佼者。

2、环境卫生方面,辖区六个社区83.6801万㎡内的车行道、小街小巷、河道、溪沟、水井、偏坡、田间地头、房前屋后、安置区、特色街区、建成的沿河风光带、待建空地以及垃圾中转站、公厕等公共区域及附属设施干净整洁。辖区内的主干道实行“日两普扫、全天候保洁”,次干道、小街小巷、绿化风光带等实行“日一普扫、12小时保洁”。

3、旅游厕所建设维护方面,通过推进“厕所革命”,注重规划管理,建管用结合,对各类厕所进行分别指导,“厕所革命”取得了便民、卫生、文明的显著成果。园区内按照厕位数量为旅游厕所配置1-2名保洁员,定时进行卫生保洁。对内深入宣传发动群动,对外引进市场化手段,多措并举,加快建设进度,严格考核和问责制度。将厕所卫生考核结果与保洁员工资挂钩,做到奖勤罚懒,奖优罚劣,确保了旅游厕所的干净卫生。

4、消防用水方面,及时有效保障消防安全用水,无发生因消防用水问题而影响消防安全情况。

(二)项目管理情况

为确保园区环境卫生、园区绿化、环卫外包落实到位,湘西经济开发区制度了《湘西经济开发区环卫保洁时间与工作质量标准》(参照《城市道路清扫保洁质量与评价标准》(CJJ/T126-2008)制定)、《湘西经济开发区环卫保洁工作考核办法》、《道路保洁考评细则》、《街道清洗考评细则》、《公厕考评细则》等一系列考核监督措施,为配合相关措施落实到位,吉凤水务公司制定了自来水供应管理办法,为考核监督措施有效实施提供了用水保障。

四、绩效评价依据及工作开展情况

(一)评价依据

1、财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔2020〕10号);

2、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发〔2019〕10号)

3、《湘西经济开发区财政局关于开展2019年度区本级财政资金绩效自评工作的通知》;

4、相关财务会计资料及项目其他相关资料等。

(二)绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

通过开展2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价,了解专项资金项目进展、资金使用、制度建设、执行情况以及取得的成绩和综合效果,发现问题,总结经验,提出改进意见和建议,以便完善制度、创新机制、加强管理、强化监督,促进管理和使用好财政资金,提高财政专项资金使用效益和项目管理水平,强化项目支出责任,规范资金管理行为,引导形成结构合理、效益优良、持续发展的科学管理体系。

2、绩效评价的对象:

2019年度水务公司补贴专项资金60万元。

3、绩效评价的范围

本次绩效评价的范围是2019年度水务公司补贴专项资金项目的(1)决策内容;(2)专项资金管理和使用情况;(3)相关管理制度办法的健全性及执行情况;(4)实现的产出情况;(5)取得的效益情况;(6)其他相关情况等方面。

(三)绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则

本次绩效评价遵循科学规范、公正公开的原则,按照规范的程序、客观的态度,运用科学的分析方法,开展绩效评价。

2、评价指标体系

本次评价指标体系包含项目决策、项目过程、项目产出和项目效益4个一级指标,下设10个二级指标、20个三级指标。本项目绩效评价以 100 分计,项目决策、项目过程、项目产出和项目效益4个一级指标分别占权重为:15%、 15%、30%、40%。二级指标从项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效益等10个方面进行了细化分解。三级指标是对二级指标的细化,突出可量化。在指标赋值上,不仅体现了部门运行和预算管理的规范评价,更侧重对项目产出质量和项目效果的评价。本次绩效评价通过对指标体系量化进行评分。

3、评价方法

根据本次绩效评价的目的和内容及项目的具体情况,本次绩效评价主要以成本效益分析法。在评价过程中,对具体项目采取定量指标与定性指标相结合,定性指标定量化,定量为主、定性为辅的方式开展评价工作。

4、评价标准

本次绩效采用计划标准:即以预先制定的目标、计划、预算定额等作为评价标准。

(四)绩效评价过程

1、设计绩效指标:评价小组参照财政部《项目支出绩效评价管理办法》(财预〔2020〕10号),《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(湘办发〔2019〕10号),《湘西经济开发区财政局关于开展2019年度区本级财政资金绩效自评工作的通知》等文件精神,对绩效评价框架进行了设计,围绕投入、过程、产出、效果4个关键评价内容,设计了20个评价指标,制定了《湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价指标体系》。

2、成立绩效评价小组:根据《湘西经济开发区财政局关于开展2019年度区本级财政资金绩效自评工作的通知》文件精神,成立了绩效评价工作指导小组。

3、证据收集和核实:收集了2019年度水务公司补贴专项资金投入使用情况财务记录,相关市政公益用水情况,核实其项目立项的规范性、绩效目标的合理性、绩效指标的明确性、项目资金到位率与及时率;对本单位各项规章制度进行收集与了解;通过查阅资金的账务明细,综合了解资金使用情况,审核支出的合法合理性和原始凭证的真实性、完整性以及单位授权,核实财务制度的健全性、资金使用合规性及财务监控的有效性;结合资金的使用情况和执行情况,评价项目实际完成率、完成及时率、成本节约率。

4、证据梳理,出具报告。评价小组对收集到的证据进行了认真的整理和分析,谨慎地对该项目进行了评级,形成了评价结论。

五、综合评价情况及评价结论

(一)项目资金绩效情况

通过水务公司补贴专项资金的实施,保障了园区消防安全、绿化、环境卫生和公共服务设施维护等工作的正常运行,从而确保了园区城市运行安全、畅通,提高了园区综合承载能力,改善了园区人居生态环境,打造了以“州府新城”相匹配的环境优美、设施配套、生活富裕、人民安居乐业的城市环境品质,切实提高了人民群众的获得感、幸福感,为开发区在全州率先实现建设美丽新区“园区梦”提供了有力保障。

(二)评价结论

根据《湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价指标体系》的评分,该项目得分为92分(见附件1:湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价指标体系)。评价等次为“优”。

六、有关问题与建议

 (一)有关问题

1、专项资金绩效目标不明确

单位在申报预算时仅指明项目资金的大致用途,而未明确项目资金具体的绩效目标,资金使用需达到的绩效目标在财政安排项目资金时没有明确规定。由于项目资金事先未确定清晰、细化、可衡量的绩效目标,不便于事中事后对项目资金进行更好的绩效跟踪和绩效评价。

2、缺少一套有效的市政公益用水补贴机制,项目业务管理有待加强。

对市政公益用水补贴项目,本单位目前尚未制定有完善的补贴机制及相关业务管理办法,补贴金额无充分适当的计量依据;监督机制不完善,合理用水、节约用水有待加强(如存在下雨天洒水车同样洒水作业,市政用水中主要使用自来水,再生水、雨水替代率低等情况)。

(二)建议

1、抓好抓实绩效目标管理工作,在申报专项资金时应编制科学合理的项目绩效目标,做到绩效目标明确、细化、量化,并与目标任务数或计划数相对应。对专项资金申请、审批、执行和监督各环节逐步建立起与之相适应的“前期绩效目标管理、事中绩效跟踪监控和事后绩效评价”相结合的财政专项资金绩效管理体系,形成科学规范、具有可操作性的绩效管理机制,切实提高财政资金使用绩效。

2、建立健全市政公益用水补贴机制及项目业务管理办法并有效执行。不断完善节水管理机制,加强监管,形成完善合理的节水管理程序,有效提高市政公益用水管理水平;根据各年市政公益用水实际情况,合理预测预算年度用水量,以合理确定财政补贴金额,提高财政资金使用效益。

附件:湖南湘西经济开发区城市公用事业中心2019年度水务公司补贴专项资金绩效评价指标体系   

湖南湘西经济开发区城市公用事业中心

2020年10月30日


经开区专项绩效评价指标表.xlsx
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